导言：近年来，人民银行对金融机构违反账户管理的行为进行了严厉处罚，浙江省和广东省某些银行为此暂停开户资格。第一讲：开户环节的监管要求及风险防范一、人民银行最新处罚通报二、人民银行有关账户管理要求——根据《关于进一步加强支付结算管理防范电信新型网络违法犯罪有关事项的通知》银发〔2019〕85号的要求，切实从以下六个方面加强账户管理1. 加强单位支付账户开户审核2. 开展存量单位支付账户核实3. 完善支付账户密码安全管理4. 健全单位客户风险管理5. 优化个人银行账户变更和撤销服务6. 建立合法开立和使用账户承诺机制三、“强监管、严问责”形势下开立银行结算账户如何把控风险1. 开立个人结算账户审核的要素2. 个人银行结算账户的管理要求1）一类账户2）二类账户3）三类账户3. 开立个人银行账户的风险点及防控措施1）针对假冒名开户情形如何防范风险2）对未成年人开户如何防范风险3）对限制民事行为能力开户如何防范风险案例分析：A银行发生一起假冒名开户风险事件案例分析：丈夫代妻子签名是否有效？案例分析：D银行发现一账户属于冒名开户如何处理4. 开立对公结算账户如何把控风险——根据央行发布2019年第1号令及《企业银行结算账户管理办法》1）对开户真实性的审核——真人、真实、真资料2）如何进行实地调查识别空壳企业a一人名下多家企业b一人名下多个银行对公账户c一个地址注册多个执照d无户口、无居住证、无社保的三无人员e首次开户的企业法人代表年纪偏大或偏小f身份证地址为异地的偏远农村、手机号为异地3）对公账户的审核要求a基本存款账户的开户要求b一般结算账户的开户要求c专业存款账户的开户要求d临时存款账户的开户要求案例分析：W银行涉嫌违规批量为企业开立基本户账户管理的话术沟通演练：1）发现假冒名开户情形如何进行话术表达2）回访对公客户如何表达不让客户反感四、账户存续期间，出现以下情况，应对账户进行风险排查1. 对账不积极，长期不对账2. 无法联系到企业法人3. 要求开通最大化网银限额4. 对“公转私”业务提出强烈需求5. 资金过渡明显，经营异常五、银行结算账户使用与变更环节的风险控制1. 印鉴卡变更风险2. 印章管理风险3. 法人代表变更风险4. 营业执照到期风险5. 公转私业务风险6. 伪现金交易风险7. 洗钱风险案例分析：纪某在某银行存120万不翼而飞案例分析：C银行客户经理利用欺诈手段挪用客户大额存款六、银行结算账户销户环节的风险控制1. 销户有关监管文件要求2. 销户易产生的法律风险案例分析：D公司销户未交回重要空白凭证引发的法律风险？案例分析：法定代表人死亡，如何销户？第二讲：反洗钱客户身份识别的内控要求一、了解“你的客户”应遵循的原则1. 真实性2. 有效性3. 完整性4. 持续性二、了解“你的客户身份”1. 职业2. 年龄3. 住所4. 联系方式5. 是否是实际控制人6. 是否是实际受益人三、了解“你的客户业务”1. 从事行业2. 经营范围3. 经营规模4. 经营特点四、了解“你的客户单据”1. 资金来源是否合法2. 资金去向是否符合逻辑3. 资金交易是否与其经营范围和财务状况相匹配五、做好对客户的尽职调查1. 非自然人开户要上门核实经营主体的真实性，防止空壳企业2. 要了解自然人及非自然人的基本情况：包括身份信息、职业、住所、电话号码、实际控制人、实际受益人、资金用途、交易背景、资金来源等关键信息六、客户身份识别的方法1. 询问客户2. 实地走访3. 网络查询4. 借助第三方机构调查5. 内部系统资源共享七、客户信息治理与保密要求1. 保存原则2. 保存内容3. 保存期限4. 保密要求案例分析：某银行违规泄露客户账户资料而遭受处罚第三讲：预防洗钱风险的关键——如何甄别大额及可疑交易一、大额交易特征二、可疑交易特征三、可疑交易识别方法1. 系统自动识别2. 系统筛选+人工识别3. 人工识别四、可疑交易的识别手段1. 客户身份异常2. 客户行为异常3. 资金交易异常案例分析：可疑交易案例分析一案例分析：可疑交易案例分析二案例分析：可疑交易案例分析三案例实操：如何撰写重大可疑交易报告1）交易主体的基本情况2）可疑交易情况描述3）资金交易特征分析4）洗钱风险分析5）综合判断6）后续如何采取措施六、加强可疑交易报告后续控制要求1. 对可疑交易报告所涉客户及交易开展持续监控2. 提升客户风险等级3. 经审批后采取措施限制客户或账户交易七、常见的洗钱手法1. 利用金融体系洗钱2. 通过网络进行洗钱3. 注册空壳公司洗钱4. 投资大量房产、基金、股票进行洗钱5. 购买珍贵的黄金、珠宝、古董进行洗钱6. 利用赌场洗钱7. 利用地下钱庄洗钱洗钱手法案例分析：1）某公安机关破获一起地下钱庄案2）某局长夫人通过购买银行理财产品进行洗钱3）某犯罪团伙通过第三方支付平台进行洗钱第四讲：账户挂失的外部欺诈风险防范一、挂失业务的种类二、存折/银行卡业务挂失的操作规程三、存折/银行卡挂失的法律风险防范1. 如何防范外部人员恶意挂失的风险2. 容易忽视的“夫妻”关系造成的风险事件3. 年老疾病者等特殊人员无法到柜台办理挂失业务的、存款人死亡财产支取应怎样处理案例分析：1）z银行办理挂失业务存在违法行为被判承担责任的案例2）J银行柜员挂失不恰当操作，导致客户资金受损的风险案例3）有一老年客户昏迷不醒，继承人到银行办理挂失业务处理不当面临的法律风险4）限制民事行为能力人员到银行办理挂失业务，如何避免法律风险第五讲：账户抹账的法律风险防范一、抹账业务的适用范围二、抹账业务的处理方式三、抹账业务面临的法律风险1. 存款后柜员发现短款2. 取款后客户发现短款案例分析：存款发生差错需要更正，银行应如何处理案例分析：错账冲正时，忘记收回客户的回执联，银行有无风险案例分析：发生金额差错，客户不配合，银行怎么办案例分析：某银行办理抹帐业务存在违法行为被判承担责任的案例第六讲：查冻扣账户的法律风险防范一、查冻扣业务的“有权机关”是指哪些机构二、查冻扣业务权利主体法律定性三、查冻扣业务应遵循的原则1. 依法合规2. 及时办理3. 不损害存款人利益四、查询、冻扣、扣划账户的风险点及风险控制措施案例分析：柜员在查冻扣业务中协作不当或不予协作所面临的法律风险案例分析：某银行柜员司法冻结时由于操作不当引发风险事件案例分析：司法续冻有无次数限制？案例分析：有权机关遇突发事件，单人来办理业务，银行要不要受理？第七讲：如何加强对营业网点内部风险控制一、加强对员工合规警示教育，从源头上杜绝风险的发生1. 防范高级管理人员强令、指使、暗示、授意下属越权、违规违章办理业务2. 防范从业人员参与各类票据中介和资金掮客活动案例分析：某支行行长非法吸收公众存款案案例分析：C银行客户经理挪用客户大额存款案二、培训员工良好的工作习惯，提高员工的敬业精神1. 工作有目标、有计划1）目标是做事的方向2）成功离不开计划2. 做事专注，注重细节1）做事不三心二意2）魔鬼就在细节里2．勇于承担，不找借口1）责任比能力更重要2）借口是工作中最大的恶习案例分析：员工刘某为什么总犯错案例分析：工作没有分内分外之分三、加强内部监督管理1. 建章立制要管用——杜绝出现“牛栏关猫”的空制度2. 贯彻执行要落地——管理者要身体力行，带头执行制度3. 防范未然要先行——管员工，控制风险源；管业务，控制风险点4. 案件问责要严厉——不能失之于宽、失之于软、失之于情